Dịch Vụ Báo Cáo Thuế Trọn Gói 2026: Giải Pháp Tuân Thủ & Tối Ưu Thuế

Báo cáo thuế không chỉ là nghĩa vụ pháp lý mà còn là thước đo tính minh bạch và uy tín của doanh nghiệp trước các cơ quan quản lý. Trong kỷ nguyên số, việc quản lý hóa đơn điện tử và kê khai thuế qua mạng đòi hỏi sự chính xác tuyệt đối về dữ liệu và thời gian. Chỉ một sai sót nhỏ trong việc xác định thời hạn hoặc định khoản chứng từ cũng có thể dẫn đến những khoản phạt hành chính không đáng có. Tại EniLaw, chúng tôi cung cấp dịch vụ báo cáo thuế chuyên nghiệp, đồng hành cùng doanh nghiệp xử lý mọi nghiệp vụ thuế từ cơ bản đến phức tạp, giúp Quý khách an tâm phát triển kinh doanh.

I. Lưu ý đặc biệt về việc báo cáo thuế đối với công ty mới thành lập

Đối với các doanh nghiệp vừa hoàn tất thủ tục thành lập công ty, giai đoạn đầu vận hành thường gặp nhiều bỡ ngỡ về thuế. Những lưu ý sống còn bao gồm:

• Thời hạn đăng ký thuế ban đầu: Phải thực hiện ngay sau khi có Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp (ERC).
• Mở tài khoản ngân hàng: Doanh nghiệp phải mở tài khoản và đăng ký tài khoản nộp thuế điện tử với cơ quan thuế.
• Hóa đơn điện tử: Thực hiện thủ tục thông báo phát hành hóa đơn điện tử theo Nghị định 123 và Thông tư 78 của Tổng cục Thuế.
• Khắc con dấu và treo biển hiệu: Đảm bảo đúng quy định để tránh bị cơ quan thuế khóa mã số thuế do “không hoạt động tại trụ sở”.

II. Các loại báo cáo thuế doanh nghiệp phải nộp

Tùy vào quy mô và loại hình, doanh nghiệp sẽ phải thực hiện các nhóm báo cáo sau:

Báo cáo thuế định kỳ (Tháng/Quý)

Bao gồm tờ khai thuế Giá trị gia tăng (VAT), tờ khai thuế Thu nhập cá nhân (TNCN) cho nhân viên và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn. Với các doanh nghiệp đầu tư nước ngoài, việc báo cáo này còn gắn liền với việc kiểm soát dòng tiền ngoại tệ.

Báo cáo thuế cuối năm

Trọng tâm là bộ Báo cáo tài chính (BCTC). Đây là tài liệu tổng hợp tình hình tài sản, nguồn vốn và kết quả kinh doanh trong suốt một năm tài chính, phục vụ cho công tác hậu kiểm và vay vốn ngân hàng.

Báo cáo thuế đặc thù

Dành cho các doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa chịu thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế bảo vệ môi trường hoặc các doanh nghiệp thực hiện giao dịch liên kết (Transfer Pricing) cần nộp tờ khai thông tin quan hệ liên kết.

Quyết toán thuế

Là việc xác định chính xác số thuế TNDN và TNCN thực tế phải nộp sau khi kết thúc năm tài chính. Đây là bước quan trọng để xử lý số thuế nộp thừa hoặc nộp thiếu so với các kỳ tạm tính trong năm.

III. Thời hạn nộp báo cáo thuế năm 2026

Việc nắm vững thời hạn giúp doanh nghiệp chủ động trong kế hoạch tài chính và tránh vi phạm pháp luật của Chính phủ.

• Thời hạn nộp báo cáo thuế theo quý: Chậm nhất là ngày cuối cùng của tháng đầu tiên của quý tiếp theo (Ví dụ: Quý 1 nộp trước 30/04).
• Thời hạn nộp báo cáo thuế năm: Chậm nhất là ngày cuối cùng của tháng thứ 3 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch hoặc năm tài chính (Thường là 31/03).

IV. Thời hạn nộp các loại tiền thuế hàng năm

Nộp tờ khai chưa đủ, doanh nghiệp cần lưu ý thời hạn nộp tiền thuế vào ngân sách nhà nước:

• Thuế giá trị gia tăng & TNDN tạm tính: Thời hạn nộp tiền thuế trùng với thời hạn nộp tờ khai quý. Doanh nghiệp cần lưu ý nộp tạm tính thuế TNDN ít nhất 80% cả năm để tránh bị tính lãi chậm nộp.
• Thời hạn nộp thuế môn bài: Chậm nhất là ngày 30/01 hàng năm. Đối với công ty mới thành lập, nếu được miễn năm đầu thì nộp vào năm tiếp theo.

V. Chính sách gia hạn thời hạn nộp thuế năm 2026

Nhằm hỗ trợ doanh nghiệp phục hồi sản xuất kinh doanh, Chính phủ thường ban hành các chính sách gia hạn:

Gia hạn thuế giá trị gia tăng (VAT)

Doanh nghiệp có thể được gia hạn nộp thuế VAT từ 03 đến 06 tháng tùy theo sắc lệnh thực thi tại thời điểm 2026 (trừ VAT khâu nhập khẩu).

• Lưu ý: Doanh nghiệp vẫn phải nộp tờ khai đúng hạn, chỉ được gia hạn số tiền thuế phải nộp.

Gia hạn thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2026

Thường được gia hạn nộp đối với số thuế TNDN tạm tính của quý 1, quý 2. Tại EniLaw, chúng tôi luôn cập nhật nhanh nhất các thông tin từ Bộ Tài chính để giúp khách hàng tận dụng tối đa dòng vốn.

VI. Tại sao nên sử dụng dịch vụ báo cáo thuế của EniLaw?

Khác với các dịch vụ kế toán giá rẻ, EniLaw tập trung vào chất lượng chuyên sâu 和 quản trị rủi ro:

1. An tâm tuyệt đối: Chúng tôi chịu trách nhiệm bồi thường nếu phát sinh sai sót do lỗi nghiệp vụ của chuyên viên.
2. Tiết kiệm chi phí: Chỉ từ một mức phí nhỏ, Quý khách có cả đội ngũ chuyên gia thay vì một nhân sự kế toán nội bộ.
3. Tối ưu nghĩa vụ thuế: Tư vấn áp dụng đúng các chính sách ưu đãi cho doanh nghiệp FDI và các dự án điều chỉnh dự án đầu tư.
4. Bảo mật thông tin: Hệ thống lưu trữ chứng từ số an toàn, hỗ trợ truy xuất nhanh chóng khi có yêu cầu thanh tra.

Các gói dịch vụ của EniLaw:

• Gói báo cáo thuế trọn gói theo tháng/quý.
• Gói lập Báo cáo tài chính và Quyết toán thuế cuối năm.
• Gói tư vấn pháp luật thuế chuyên sâu cho VPĐD và doanh nghiệp vốn ngoại.

VII. 05 điểm mới liên quan đến thuế doanh nghiệp cần biết

Dựa trên lộ trình cải cách thuế đến năm 2026, doanh nghiệp cần chú ý:

1. Áp dụng hóa đơn điện tử khởi tạo từ máy tính tiền trên diện rộng.
2. Siết chặt quản lý thuế đối với các hoạt động thương mại điện tử và kinh doanh trên nền tảng số.
3. Tăng cường thanh tra các doanh nghiệp có dấu hiệu chuyển giá hoặc giao dịch liên kết.
4. Ưu tiên hoàn thuế VAT nhanh cho doanh nghiệp có lịch sử tuân thủ tốt.
5. Triển khai hệ thống phân loại rủi ro người nộp thuế bằng AI của Tổng cục Thuế.

VIII. Một số câu hỏi thường gặp (FAQ)

• Thuế suất thuế TNDN là bao nhiêu? Mức phổ thông là 20%, các dự án ưu đãi có thể hưởng mức 10% hoặc 15%.
• Không phát sinh doanh thu có phải báo cáo không? Có. Doanh nghiệp vẫn phải nộp tờ khai để báo cáo tình trạng hoạt động.
• Không doanh thu cuối năm có phải nộp Báo cáo tài chính? Bắt buộc phải nộp BCTC cuối năm bất kể tình trạng kinh doanh.
• Công ty mới thành lập có phải nộp tờ khai thuế môn bài? Chỉ nộp 01 lần duy nhất khi mới thành lập hoặc khi có thay đổi vốn điều lệ làm thay đổi bậc thuế.

Dịch vụ Báo cáo thuế EniLaw: Đồng hành cùng sự thịnh vượng

Tại EniLaw, chúng tôi coi trọng sự chính xác như chính uy tín của mình. Bên cạnh nghiệp vụ thuế, chúng tôi còn hỗ trợ doanh nghiệp các thủ tục về 工作许可 cho chuyên gia và 临时居留卡 cho nhà đầu tư, tạo nên hệ sinh thái hỗ trợ doanh nghiệp toàn diện tại Việt Nam.